蔣同意了給紅軍4個師的編製:115師,118師,120師,129師。這4個師都是東北軍被紅軍消滅的師的番號,蔣取消了這些編號,現在給了紅軍,也是為了離間紅軍和東北軍。
最大的爭議是:蔣要這四個師歸屬國軍不同的集團軍指揮,分化紅軍,是紅軍不能形成一股力量。毛則堅決不讓步,堅持成立一個指揮部,牢牢抓住這四個師的指揮權。
最後因為日軍入侵加速了,前線危機,所以蔣讓步了,讓成立一個指揮部,把粵軍的番號八路軍給了紅軍,毛也讓了一步,減少了一個師118師,則變成了1軍3師6旅12團的編製,4.5萬人。紅軍自己增加了3個不在編的團:115師獨立團,120師教導團,129師教導團。
八年抗戰以後,這一個軍變成了110多萬人,新四軍則由9000人變成了7師21旅15萬人 。