美國社安金領取策略和特別規則（一）

美國社安金領取策略和特別規則大揭底 （一）

          

許多八十，九十年代來美國的華人現在麵臨退休領取社安金的問題，本文擬對社安金領取策略和特別規定作必要的介紹。

任何美國公民和綠卡持有者，在美國工作10年積滿40工作點就有權利領取社安金。社安金的數額由社保局根據每人的工作年限和收入，應用既定公式計算。每個有資格者應該去社保局的網站建立自己的戶頭帳號，社保局則會每年給你寄一份報告，告知你到退休時的社安金金額，當然，這些數字在你正式退休前僅僅是估計額。

社安金領取策略的複雜性主要來自社保局的有關配偶的條例規定。

一個好消息：作為一個美國公民和祿卡持有者，那怕你一天也沒有在美國工作過，原則上，你有權利領取你的配偶社安金的50%，隻要你和你的配偶符合有關領取社安金的條件。也許不少人已經知道這個條例，但很多人，特別是夫妻檔，困惑於複雜無比的其他有關條例和規定，不清楚如何製定最有利於自己的領取策略。

第一策略，一般來說，隻要經濟和身體條件允許，遲領比早領好。

華人中流行一種關於領取社安金越早越好的傳統說法，其理由和我的分析如下：

1）社保基金將到期和破產。這個說法基本是危言聳聽，事實是社保基金有兩個來源，其中隻占25%左右份額的小來源，按專家的估計和預算，有可能在2033年枯竭，國會必須在這之前找出解決辦法。社保基金的主要部分是全國每年的工資總額中扣除的社安稅，隻要美國人在工作，這部分有保證。次要來源是社保信托基金，這個基金最初是由聯邦政府撥款建立，以後每年如果社安稅不夠，由這個基金補足，反之，盈餘的社安稅將存入社保基金。很多年來，與大家想象相反，社安稅有節餘，到2013年，這個基金由於多年盈餘，已達到27萬億美元。專家的估計是建立在嬰兒潮退休人員將大增的預計上的，並不是整個社保金的末日，解決辦法有很多，提高下一代人社安稅和退休年齡就是可能的辦法，那不關我們這一輩人的事，或者影響有限。不過居安思危，你不妨給兒孫們提個醒。所以說，這一部分問題，隻要美國還存在，也是會解決的。隻是兩黨這些年嚴重對立，延宕了解決辦法的時間表。

2）現在的錢比將來的錢更有價值，所以應盡可能提前拿。這個說法前一部分是正確的，學過一點經濟學的都能理解，但不要忘記社安金有通貨膨脹調整率規定(COLA, 1.5 to 2%，可能更多) 和延遲退休獎勵(Delayed Retirement Credits,7 to 8%) 。加在一起，10% 左右的增長率是值得你去等待的。有牛人會抬杠道：我提前拿社安金，投到股票市場，增長率一定超過10%。得承認，也許你在3-5年內做的到，20-30年你也能保證不失手？

其實，早領取和延遲領取最重要的是看遲領取的總金額能在領取者的什麽年齡趕上和超過早領取的總金額(Break-Even)。我用Excel製作了一個表格，我發現，在大部分情況下，特別是中產階級，62歲早領取和66歲完全退休時領取的兩個總金額將在75到84歲時達到平衡，再往後，66歲延遲領取的總金額開始超越62歲早領取的總金額。領取者活得越長，社安金總金額越多。

那麽，美國人在開始領取社安金後壽命平均還有多少年？社保局的資料顯示，男性: 84.3歲，女性:  86.6歲。考慮到老齡華人幾乎個個是養生大師，這個群組的壽命一般會高過上麵社保局的資料，推遲領取明顯有利。推遲領取必須有兩個先決條件：第一，62歲後，你有其他經濟來源，或者繼續工作；第二，你沒有威脅到生命的病症。

第二策略，充分利用配偶檔的申請並緩領條款(File and Suspend)。

一對配偶，如果雙方都滿40個點，那麽，社保局就用兩個分開的記錄(Records)去計算各自的社安金，但這不意味你隻能按自己的紀錄領取相應的社安金。舉例來說，妻子(或者丈夫)按自己的紀錄，在66歲時的社安金少於另一方社安金的50%，且另一方已在或超過完全退休年齡66歲並已開始領取退休金，社保局會將妻子(丈夫)的社安金提高到丈夫(妻子)的50%。譬如，妻子按自己的紀錄，在66歲可有$600一個月的社安金，丈夫一個月社安金的50%是$1000，社保局會將妻子每月社安金提高到$1000。

那麽，接下來的問題是，如果妻子(丈夫)62歲以後因各種原因必須開始領取社安金，丈夫(妻子)已達66歲並開始領取社安金，妻子(丈夫)還能領取另一半的50%嗎？答案是部分否定。從62歲到66歲四年共48個月，社保局按月遞減配偶的50%，假設妻子(丈夫)62歲一到馬上申請領取社安金，這樣，50%變成35.21%；如果妻子(丈夫)66歲還差一個月，必須領取社安金，50%變成49.66%。按月遞減表可見本文第二部分。

好消息仍然在，如果妻子(丈夫)沒有積滿40工作點或者完全沒有工作過一天，但滿了62歲，隻要另一半已達完全退休年齡66歲並開始領取社安金，即可按照上麵的計算法，領取另一方的35.21%到50%。

接下來讓我們談談申請並緩領條款(File and Suspend)本身。

用一個實例來解釋這個條款。配偶雙方都是66歲。丈夫有較高收入的工作且身體健康，妻子收入低並體弱多病。假設丈夫在66歲時的社安金是$2000, 妻子在66歲時的社安金是$600；如果大家都在66歲退休領取社安金，妻子可拿丈夫的一半，即$1000，配偶兩人總計每月$3000。

2000年時，總統簽署了名為《Senior Citizens’ Freedom to Work Act of 2000》條款，這個條款允許一個工作者申請並緩領(File and Suspend)社安金。很多華人不知道或者忽略這個條款可能帶來的利益。

讓我們回到上麵的例子。根據2000年的條款，丈夫可以在滿66歲時申請自己的社安金，並立即要求延緩領取，這樣就可以使妻子符合領取丈夫社安金50%的條件，即妻子每月可以領到$1000。丈夫本人則繼續工作到70歲，那時，假設他的社安金將是$2640，配偶兩人總計每月$3960(2640/2+2640)。相比前麵的$3000，增長是非常有誘惑力的。如果丈夫緩領後不到70歲就決定開始領取，總數會按月遞減。

第三策略，充分利用配偶檔的有限申請條款(Restricted Application)。

簡單地說，當一對配偶都達到完全退休的66歲，都有滿40點的紀錄，一方申請自己的社安金(一般是收入高的一方)，另一方(收入低的一方)此時可以有兩個選擇：1）按雙方的紀錄申請，如果配偶社安金的50%的金額高於自己的金額，社保局一般自動按高金額發放；2）鮮為華人所知的是，另一方可以選擇有限申請(Restricted Application)，即要求僅僅隻按配偶的紀錄申請自己的社安金，這樣，你仍然拿你的配偶社安金的50%，但按你自己的工作紀錄計算出來的你自己的社安金將會取得延遲退休獎勵(Delayed Retirement Credits)，直到你70歲。

還是用上麵的例子，這次假設妻子66歲時根據自己的工作記錄，社安金不是$600，而是$1200每個月。她可以做有限申請，僅僅隻按丈夫的工作記錄申請自己的社安金，金額將是$1000，這個數額少於$1200，但吃小虧，占大便宜，到70歲時，她自己的社安金因為延遲退休獎勵將達到$1584。

第四策略，將配偶檔的緩領條款和有限申請條款聯合起來使用。

社保局允許：配偶中一方在完全退休年齡66歲時根據自己的工作記錄申請並立即緩領社安金直到70歲(File and Suspend)；同時另一方在66歲完全完全退休年齡時可作有限申請(Restricted Application)，僅僅隻用配偶的工作記錄，領取配偶社安金的50%，將自己的工作記錄置於延遲退休獎勵(Delayed Retirement Credits) 中，直到70歲。

用上麵的例子：在70歲時，妻子她自己的社安金因為延遲退休獎勵將達到$1584，丈夫自己的社安金因緩領條款的應用將是$2640，配偶兩人社安金總額將是$4224。

社保局不允許：配偶檔中的一方先使用申請並緩領條款(File and Suspend)，接著使用有限申請條款(Restricted Application)；也不允許配偶檔的雙方，每方各自先使用申請並緩領條款(Restricted Application)，接著使用有限申請條款(Restricted
Application)。

所謂兩個條款聯合使用，必須是一方使用申請並緩領條款(File and Suspend)，另一方使用有限申請條款(Restricted Application)。

以上所有計算沒有將依通貨膨脹率(COLA)增加的部分考慮進去。

簡單小結：如果配偶雙方都積滿40工作點，且一方收入較高，應參考第二，第三，和第四策略，仔細計算，找出適合自己的社安金最佳領取方案。

[ZT長嘯]