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注意！在美國退休養老，忘了領退休金會被罰款
您知道在70歲半（70歲又6個月）以後，每年沒有從401k計劃與個人退休賬戶（IRA）中提領足額的儲蓄，可能會被罰款嗎？
美國的401(k)退休福利計劃與個人退休賬戶（IRA），都是定額繳納、長期投資的“退休投資賬戶”。國家也為這類計劃，提供緩稅（tax-deferred）優惠，可延至退休後實際領取的那一天再課稅。（Fotolia） 美國的退休製度，跟大部分主流國家一樣，采取“養老三支柱模式”。第一支柱為法律強製的公共養老金，第二支柱為企業個人共同負擔的職業養老金計劃。第三支柱則是個人的養老儲蓄。 在美國，第一支柱即是社會安全稅（Social Security Tax）所支應的退休金。大部分的人隻要工作時間累積10年，就能獲取足夠的點數，在退休後領取退休金。領到的金額與工作年資與終生收入有關。
美國的退休製度，跟大部分主流國家一樣，采取“養老三支柱模式”。（Fotolia） 第二、第三支柱，即是401(k)退休福利計劃，以及民眾可自行選購的個人退休賬戶（IRA）。這兩類計劃，都是定額繳納、長期投資的“退休投資賬戶”，除了特殊情況外，原則上要等退休後才能提領。並且，為鼓勵國民提早為退休做準備。國家也為這類計劃，提供緩稅（tax-deferred）優惠，也就是投入計劃的資金與收益，不需馬上繳稅，可延緩至領取的那一天再課稅。 RMD規定是什麽？ 由於退休賬戶的資金，要等到提領時國家才能課稅，並確保投資所得為儲戶享有，所以有RMD（Required Minimum Distribution)的規定，即強製最低提款的規定。 國稅局要求儲戶，一旦年滿70歲，隔年4月1日前至少必須領取一定金額。之後，每年12月31日都必須完成提款要求。舉例：如果您在2019年滿70歲，2020年4月1日前必須提取第一次金額。 RMD規定適用於401(k)、403(b)、457(b)、傳統的IRA，以及SEP、SARSEP、SIMPLE IRA和Roth 401(k)等計劃。不過，羅斯個人退休賬戶（Roth IRA）是個例外，Roth IRA存入賬戶的資金，已預先課稅，59歲半以後即可自由取出，也沒有70歲半強迫取出的要求，同時，隻要符合相關繼承規定也可以給子女繼承。 RMD要領多少？ 弄清您該領多少錢可能很複雜。個人理財網站NerdWallet的退休和投資專家奧謝（Arielle O’Shea）表示，這必須考量去年年底的賬戶餘額，除以國稅局的平均壽命統計表。 在NerdWallet網站上有一個計算器，可以協助您計算出RMD，也可以請理財顧問幫您計算，或是尋求IRA管理員的幫助，請他們設置領取時間表。 如果您有多個IRA，則需要將它們全部加起來以確定RMD總額，但是您可以隻從一個賬戶中，提取所需的提款。不過，如果您有多個401(k)賬戶，通常必須從每個賬戶中提取款項。 忘了領RMD該怎麽辦？ 如果違反RMD規定，國稅局將向未提取的金額征收50％的稅金。例如，您本來該領2萬美元，若是隻領1萬美元，將麵臨5000元的稅金。因此，搞清楚領取的金額，並按時完成是很重要的。 財富規劃師凱蒂·佩爾森（Katie Pehrson）說，加入計劃時，計劃發起人應該每年為您提供1099-R表格。她說，在表格中應詳列退休金、年金、退休或利潤分配計劃、IRA等詳細信息，且應包含您需要向國稅局報稅時所需的資訊。 如果忘了按時領取RMD，退休儲蓄專家埃德·斯洛特（Ed Slott）說，您必須提交5329表格，並簡要說明為什麽您錯過了領取時間。如此一來，將有可能避免嚴厲的罰金。 但是要盡快處理，斯洛特提醒：“發現錯誤後，必須盡快修正。”
《周之變奏》
詞:紅卡/清秋
演唱：紅卡
曲編：金灶沐
周一早晨我想做懶貓
留戀周末爬梯的熱鬧
沉醉偶遇微妙一笑
鬧鍾把甜美的夢煩擾
烏黑鍵盤它讓人煩燥
不停回味周末的歡笑
感受酒杯觸碰的心跳
老板輕咳嘿嘿你該交報告
就像狂風細雨紛飛交錯
輕聲呢喃回憶不寂寞
眼前漫不經意地折磨
猶豫焦慮都是周一在作
就算愛情偶然擦肩而過
有意無意的短暫快樂
能聽見翠柳上的黃鸝鳥
嘀咕著怎麽把周一熬
周末，是天堂最惹火
周一，是魔咒躲不過
現在我在發燒，我還在燒
你是我的解藥，但夠不著
http://cdn.wenxuecity.com/upload/media/d3/a1/97/h18qJ8KZ3456.mp3?
