IRA vs ROTH IRA

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常有朋友問我, 我該存IRA還是ROTH IRA?  答案是, 沒有單一回答, 具體情況具體分析.

1. 如果收入在一定數目以下, 放入IRA的錢是減稅的 (tax deductible), 增長是延稅的(tax deferred), 以後取出來用的時候, 交一般收入稅(ordinary income tax)

2. 如果收入在一定數目以下, 放入 ROTH IRA的錢是稅後的 (after tax), 增長是延稅的(tax deferred), 以後取出來用的時候, 如果到了59歲半或符合條件, 就是免稅的( tax free )

3. 沒到59歲半時也可以取錢出來, 但是盈利(gain) 部分要交10%罰金(penalty).

4. ROTH IRA, 如果提前拿出錢來讓自己, 家人或孩子上大學, 會免除罰金。 (penalty free).   原則就是, 放入的錢是稅後的, 取出時不用再交。  增長部分, 要繳稅, 但是免了10%的罰金。

5. 世上不用繳稅的東西, 聊聊無幾啊, 每個dollar,  不是前麵繳稅, 就是後麵繳稅。  而ROTH,  就是那聊聊無幾中的一個。  非但如此, 還有2大特點, 是與IRA很不同的。  第一:  一旦到了70歲半, IRA, 與401k一樣, 就會有規定一個數目是一定要開始取錢的, 叫RMD ( required minimum distribution).  而 ROTH IRA沒有這個規定。  退休以後的稅率是一個比較重要的東西, 降低稅率是很重要的一個考慮因素。  可是IRS會逼著讓大家把IRA本來延稅的錢放進來進入繳稅流通。  ROTH IRA沒有這個規定。可以一直留在裏麵tax deferred增長下去。

第二:ROTH有一個很特別的別名叫 stretch out IRA, 因為它很特別的優點。  如果先生存了ROTH,  一直沒領, 過世後傳給了夫人。  那麽這個就變成了夫人的ROTH IRA.  繼續延稅增長。  夫人到了70歲半, 還是不一定要取錢, 一直下去直到夫人過世。  那時如果孩子是受益人, 那麽孩子在那年12月31號之前, 一定要開始取錢。  按照孩子的預期壽命(life expectancy), 每年取到的錢是免稅的(tax free), 還沒取的那部分是繼續免稅增長的

6. 那麽ROTH IRA那麽好, 每年可以存入多少呢?  2015年隻有, 在個人收入131k或家庭收入在193k以下的, 才可以建立ROTH IRA.  2015年可以存入$5,500, 如果50歲以上, 可以多存$1,000。

7。如果收入太高怎麽辦呢?  無論收入多少, 都可以建立IRA,  然後選個時間convert成 ROTH IRA.  一定收入之下時, IRA的錢是減稅的, 那麽要交了稅才可以變成ROTH.   收入在一定之上, 放入IRA的錢是稅後的, 那麽convert時就不用再繳稅了。