家庭理財小議：儲蓄愈早愈好！(林修榮)

大多數家庭都需要為子女教育和退休而預先作出財務安排，但許多人由於工作忙碌，或對理財缺乏知識與興趣，沒有作妥善之儲蓄和投資計劃，甚至連家庭收支預算表也懶得做。每月下來，開支超出收入則以信用卡應付，剩下些少則隨便留在支票戶口中，根本沒有一套完整的財務計劃。到了兒女要上大學，或突然失掉工作時才慌張起來。“未雨綢繆，積穀防饑”是中國人傳統的美德，聖經箴言書中也教導說：“智慧人的家中積蓄寶物膏油，愚昧人隨得來隨吞下。”（箴言二十一：二十）又用螞蟻作提醒：“螞蟻沒有元帥，沒有官長，沒有君王，尚且在夏天預備食物，在收割時聚糧食。”

儲蓄愈早愈好
甲乙二人同在二十二歲時開始工作。甲由二十二歲至三十歲之八年間每年儲蓄一千元，之後三十五年完全作儲蓄。乙由三十歲才開始每年儲蓄一千元，一直持之以恒三十五年。以百分之十年息計算，甲乙二人在六十五歲時誰的儲蓄較多？

乙雖然在三十五年間每年儲蓄一千元，而甲隻儲蓄八年，但由於甲比乙交早實行儲蓄，故於六十五歲時比乙的儲蓄為多，而且時間愈長，兩人儲蓄成績的差別愈大。

這個例子說明“複利”（InterestComponding）的重要性。“複利”最簡單的解釋就是“利生利”。時間就是儲蓄的最好幫手，愈早開始儲蓄，“複利”的效果愈大。

財務專家都愛用“七十二規則”來解釋“複利”的效果。如果你投資一筆錢，利息每年是百分之七點二，你十年投資便可以加倍，年息如果是十厘，則隻需要七點二年便可加倍。

每月儲蓄一百元，年息如果是八厘，十年連本帶利為一萬八千四百元，二十年連本帶利為五萬九千三百元。由於“複利”的效果時間愈長愈顯著，所以愈早實行投資和儲蓄成效則愈大。

減低稅務之影響
儲蓄中之利息收入如果每年繳納入息稅，一部分利息便不能“利生利”，直接影響收益，因此，儲蓄首先應利用可合法“延稅”的工具，令所有利息收入都可“利生利”。

最普遍可延稅的儲蓄工具為個人退休戶口（IRA）和公司退休戶口（401-K）。兩種戶口都是美國政府給我們的最佳禮物，必須盡量利用。除了儲蓄的本金有可能不必付稅，戶十內的利息亦可以延稅。明年政府新增一種ROTHIRA個人退休戶口，本金不可免稅，但將來本利取回時則可免稅，對有些家庭可能好處更多。

除了以上幾種可延稅的戶口，還有幾種本金不可扣稅，但利息可延稅的長期儲蓄投資工具，現今稅率效高的人土應考慮使用，這些工具包括年金（ANNUITY），不可扣稅之個人退休戶口。此外，稅率超過百分之三十的人士亦可考慮免稅之投資工具，如市政債券（MunicpalBond）。

投資股票在某種程度上亦是可延稅的工具，由於股票升值後不賣出便不需付入息稅，當然投資股市有一定市場風險。

量入為出是儲蓄要訣
大部分家庭的儲蓄都是由收入中省下，如果沒有預先作好財務預算計劃，能做到收支平衡就已經不錯了。目前七成的美國家庭是每一期糧都用得一幹二□，有三成的家庭甚至“預先使用”下一期糧，以致債台高築。

有了財政預算還需要將大小開支每日記下來，定時與預算作一比較，決定是否應作開支調整。預算應包括奉獻及儲蓄之金額，最好在出糧後立刻將兩者先扣起，而不是希望等到月尾有盈餘才儲蓄或奉獻。定期和定額儲蓄投資，是財務專家一致讚成的方法。

家庭收支與儲蓄習慣往往是兩回事--收入高的家庭不一定儲蓄多，少收入的家庭可能更多儲蓄，完全是看家庭是否量入為出，不讓生活水準高於收入水平。如果家庭之開支能保持在開始工作後的四、五年的水準，以後收入隨年資增加，所儲蓄及投資的金額便自然會增多。此外，年終花紅亦應盡量留作投資之用，或用作減低債務（包括房屋貸款），也是聰明的做法。

所謂“由奢入儉難”，生活水準一旦提高便很難降低，即使家庭收入減少，也不一定可以改變生活和用錢習慣。一個有效的對策是每年做收支預算時仔細衡量每項開支，試試做一些調整。

理財不難
要好好地管理神交托我們的金錢，需要我們去花一些心思和時間。理財本算不難，隻要稍為努力便可做得好。筆者所在教會有一位姊妹，數年前丈夫去世時連支票都不會寫，又不太懂英文，但她專心研究理財，今日已經成為投資高手，不但生活無憂，並從理財中得到不少樂趣。

相反的，一本最近新出的書談到為什麽高入息的醫生往往不善理財，原因不外是工作太忙，沒有時間去研究和管理，結果浪費許多投資的機會。

許多時候夫婦中之一人較會理財，便可負起家庭理財之責任，不一定是丈夫，許多姊妹比丈夫更會理財，做大丈夫的不必介意，應看作神的祝福，與妻子同心，去支持她去學習和實行理財和投資。

即使家庭中一人專責理財，也不應單方麵事事自作主張。每年之收支預算固然應夫妻二人同心計劃，平常之投資決定也最好一同商量，即使夫妻其中一人先作研究。夫妻二人如能一同學習理財，一同商量後始作決定，是最佳的做法。