淺談我家投資免稅帳戶的經曆（2）：HSA帳戶

 

Health Savings Account（HSA）是使用High Deductible Health Plan (HDHP，高免賠額健康計劃）的人可以開的醫療保健儲蓄賬戶。美國國會在2003 年底正式通過HSA提案並簽署成為法律，並於 2004 年 初向擁有高免賠額健康計劃的納稅人提供。上網可以搜索到許多文章詳細介紹HSA 的特點和應用，我在此就不再重複；在這篇雜記主要分享我家建立和投資HSA的經曆。

 

因為HSA法案是在2003年12月被通過，而我工作的公司提供給員工次年福利的選擇是在前一年的10月完成，所以錯過了2004年提供給員工選擇HSA的機會。在2004年10月讓員工們選擇2005年的各種福利計劃時，公司的醫保計劃在原來的PPO和HMO兩種計劃中增加了HDHP，並且給選擇HDHP醫保計劃的員工開HSA帳戶的機會。另外，公司每年分別補貼$500或$1000美元進入員工的HSA帳戶，取決於員工的HDHP醫保計劃隻是保個人還是保個人和孩子或全家。

 

當時，基於以下四個原因，我選擇了HDHP醫保計劃和開HSA帳戶。

 

（1）優良的健康狀況。多年來，除了每年做正常的體檢，我從末因其它原因去看過醫生。

 

（2）良好的經濟基礎。HDHP醫保計劃是自付高免賠額之後，醫保才開始付；萬一生病，我們有足夠的經濟能力自付高免賠額。至於自付的高免賠額的金額，不同公司提供的HDHP醫保計劃不同，因此，高免賠額的金額也不同。上網查了一下，2023 年，個人健康計劃的免賠額必須達到 1500 美元或以上才有資格成為 HDHP；對於家庭計劃，最低免賠額必須達到 3000 美元或以上。

 

（3） HSA帳戶提供的三重稅收優勢：投入帳戶的資金免稅、帳戶資金投資的增長免稅、以及帳戶資金的合理支出免稅。具體那些支出屬於合理支出，上網一查便知。

 

（4）公司每年提供的HSA補貼。

 

美國稅務部IRS對員工投入HSA帳戶的資金有限額，例如，2024年個人HSA帳戶的限額是4150美元，家庭HSA帳戶的限額是8300美元。初看，這是很小的金額，然而，時間是投資者最好的朋友。經過近20年的累積，我家的HSA帳戶金額已達數十萬美元；我們的經曆和經驗如下。

 

（1）直到我家孩子達到26歲之前（包括研究生院期間以及工作的前兩年），孩子的醫保一直在我公司的醫保計劃中，所以，我用了多年的家庭HSA帳戶限額。

 

（2）將HSA帳戶直接作為投資帳戶，為未來的醫療費用服務。起初幾年，我在HSA帳戶上每年保留2000美元現金。因為我和太太都戴眼鏡，我們每人每兩年換一付新眼鏡；盡管每年都買視力醫保，但配一付質量好的眼鏡也是一筆不小的費用。我們每次配眼鏡的費用就從HSA帳戶資金支出。然而，用了幾次HSA帳戶資金之後，我們很快就停止使用，不再保留2000美元現金，全部投入大市股指（注：我公司的HSA帳戶由一個金融機構管理，有多種投資選擇）。

 

（3）我和我太太在一年多前平均年齡不到60歲時同時退休，我在Fidelity開了一個HSA帳戶，將在公司的HSA帳戶上的資金從公司委托的金融機構全額轉入在Fidelity 的HSA帳戶，VOO和QQQ各投50%。再過幾年，我們計劃每年會在HSA賬戶上留一部分現金用於付醫保費用。

 

（4）由於HSA帳戶的資金可以用於付Medicare Plan B的每月費用。當我和我太太達到65歲使用（我比她年長2歲，先到達）Medicare時，由於多種原因，我們付的Medicare Plan B的每月費用高於通常的第一檔費用；更何況到了晚年，健康狀況退化時需要更多的醫療費用；所以，不擔心HSA帳戶的資金用不完。

 

以上是我家選擇和投資HSA賬戶的經曆，僅供參考借鑒；每人每家情況不同，要根據自家狀況做合理投資。祝大家健康、平安、快樂，投資順利豐盛！