從去年決策錯誤看了解稅收邏輯在家庭理財中的重要性

背景資料

在減去所有credit後，去年給山姆大叔上繳了1600塊的稅。懂稅表設計的人會說我其實可以從山姆大叔那裏反拿回來1800塊（*，見下麵的解釋），這樣就有3400塊我是可以通過減少大約兩萬AGI來達到目的的。而我去年給退休計劃的contribution實際上還有兩萬的空間。但我沒有這麽作。主要原因是要保證必要的家庭開銷，和手頭有足夠的現金來支付女兒的大學費用。

（*我今年填的稅表是1040A,就以它作藍本。你看看credit這個區間，從line 29到line43，這些credit有差別嗎？有！line 29到line 36的credit，你必須以欠IRS稅為前提； 而line40到line 43，你不欠稅沒關係，山姆大叔會白送你！你仔細看 line 31和line 43，都是educationcredit,都是8863表上來的數字，是給家有上大學孩子的。這兩項分開的意義何在？在educationcredit的8863表格裏麵你可以找到答案。credit分兩類：Refundable和nonrefundable。line 40的Making work pay credit也是refundable的一類。 也就是說我要計劃好，把line37上的數字變成零的話，山姆大叔會倒貼我1800（line 43一千，line40 八百。）

 

決策錯誤

去年房貸利息一度低到4%以下（我自己的房貸利息是5。05%），我和作房貸的agent聊了一下，他可以給我3。875%，nopoint的貸款。我房子上剩的貸款不多了，所以equity比較多，實際上他讓我cash10萬出來。這樣就可以保證我手頭有足夠的現金來應付女兒大學的費用和家庭開銷，也足夠我後麵兩年往退休賬戶裏放錢。但太太覺得無債的日子好過，希望盡快還清貸款。所以，我們最後決定不refinance。回頭看看去年股市的變化（這個足夠抵消幾年的房貸利息），再看看稅收上的好處，這是不是一個失誤？俺家的甩手掌櫃到現在還沒有懂這個稅收上的好處，所以，俺至今還不用跪搓衣板呢。

 
從我的錯誤決策裏你可以看出家庭理財實際上是下一盤棋，每一步是相互關聯和影響的。隻有知道了規則，還要多看幾步，才能下好這盤棋。我每年填完稅表後都會回頭看看我有沒有什麽邏輯沒有理解的地方。這個AmericanOpportunity credit和Making Work Paycredit是前年(2009)開始的。去年沒有足夠的重視，現在有點晚了，一來房貸利息上來了，二來去年退休contribution是沒法追回來了。所以，這七千的credit就這樣打了水漂。

 
俺是把隱私暴露得隻剩褲衩來提醒網友：理解稅收的邏輯是家庭理財的重要部分。你要收入高，沒有時間自己打理，找個好的會計師是有必要的。我的老板告訴我，他一直用一個紐約的會計師，就因為那個會計師對他的情況非常了解，不僅僅是報稅，還能根據他每年的情況提減少稅收的建議。

（二0一一年二月十六日）