螺絲螺帽的好問題：如果mega backdoor或Roth In-Plan Conversion有losses怎麽辦？

Mega backdoor是指存after tax 401K，然後自己轉Roth IRA。

Roth In-Plan Conversion是指存after tax 401K，然後自動轉Roth 401K。

注意，after tax 401K不是Roth 401K。不是所有公司的401K都提供after tax 401K。不了解這兩個概念的可以看這個十分鍾講清楚美國退休帳戶的視頻：
https://www.youtube.com/watch?v=c52YcW1Aut4

無論是mega backdoor還是Roth In-Plan Conversion，都是post tax to post tax，轉出來的本金是不用再交稅的，但在after tax 401K產生的earnings在轉出來的時候要交稅！

所以實際中都是越早轉越好，因為錢在after tax 401K停留時間越短，一般來說earnings越少，稅也越少。Roth In-Plan Conversion更是完全自動化，錢一進after tax 401K，秒轉Roth 401K，完全不停留，保證沒有任何earnings。

但螺絲螺帽網友提出了一個好問題，如果不是earnings，而是losses，又該怎麽辦？這個losses能用來抵消其他capital gain嗎？

我還真不知道答案。我也沒遇到這種情況，我自己操作這麽多年都是錢一進after tax 401K，立馬轉Roth，因為Roth裏的earnings就不用交稅了。本著學習新知識的目的，在網上搜索了一波。Bogleheads還真有不少人討論，比如

https://www.bogleheads.org/forum/viewtopic.php?t=269588

https://www.bogleheads.org/forum/viewtopic.php?t=378005

大多數的結論是：產生的losses都會“lost”，無法用來抵其他的capital gain。但一些券商會保留這些losses，而抵消來年mega backdoor或者Roth In-Plan Conversion產生的earnings。

有不對的地方，歡迎指正。學習到有趣的新知識總是令人愉悅的 ：）

所有跟帖： 

• Roth 裏的投資loss 不能抵稅，投long term investment. 不然就願賭服輸 -LittleHer- ♀ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:31:49

• 一進roth， 盈利或虧損， 就和稅收無關。就像一道門， 被關上了 -螺絲螺帽- ♀ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:34:04

• 對。但我討論的主要是after tax 401K裏麵的產生的loss -QuantFields- ♂ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:34:25

• 我的理解， 在沒有convert 到roth 401k的時段， 就當一般稅後的投資， 所以， 年底有1099表， 上麵有 -螺絲螺帽- ♀ (459 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:33:16

• 好像不可以。這裏是ChatGPT的回答，有可能是幻覺，但那個rare case是和bogleheads對上的。 -QuantFields- ♂ (7174 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:41:48

• 看來老公給我講的， 是對的， 那個時段的盈利要交稅， 虧損不能抵扣 -螺絲螺帽- ♀ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:47:27

• 再次說明， 錢到賬， 馬上轉， 就沒有盈利和虧損問題了。我記得N次和fidelity人員對話， 說轉的比我投的少 -螺絲螺帽- ♀ (102 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:51:10

• 我經曆的最後一年是2019年。剛才去問老公， 他是我家做稅的， 他不記得了 -螺絲螺帽- ♀ (319 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:45:37

• 1099R應該和1099B不一樣，畢竟earnings也是按income交稅，不是按capital gain交稅。 -QuantFields- ♂ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:46:15

• 可能和公司計劃有關。以前給1099， 已經很多年不發了。contribution 部分轉Roth， -sj1993- ♀ (63 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:48:57

• 現在搞清了。以前那部分理解是錯的 -螺絲螺帽- ♀ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:52:13

• 區別大了。比如我有選default投資的， 所以錢進來， 就去default了。過一個月， 投資的虧錢了。等我電話去， -螺絲螺帽- ♀ (100 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:56:08

• IRA裏就是關門玩， 進進出出， 盈利， 虧錢都沒關係， 直到你拿錢出來， 就要按拿出數字交稅 -螺絲螺帽- ♀ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:57:43

• fidelity 你要agent 幫你做，是無縫隙的conversion -凊荷- ♀ (64 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:52:04

• 現在沒有縫隙， 以前有。 有時候， 忘記查賬戶，就會1-2月不打電話 -螺絲螺帽- ♀ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:53:57

• 就我所知不同公司做法不一樣 -凊荷- ♀ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:57:10

• 下麵有人寫了， 現在不用電話， 預先設置好， 自動轉， 沒有盈利和虧損問題 -螺絲螺帽- ♀ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 11:58:50

• 就是要agent 幫用戶設置一次就好。以後就自動convert -凊荷- ♀ (51 bytes) () 07/29/2025 postreply 12:18:32

• 我們公司401K也是Fidelity，backdoor Roth 無縫連接，no gain/loss -slow_quick- ♂ (0 bytes) () 07/29/2025 postreply 12:46:20