記賬與報稅

我用excel記賬，參考CPA分類，用access按property整理收支。然後送CPA報稅。我放心了，CPA省心了。

出租房記賬比較簡單，一個房子一年也就幾十筆收支。流水賬模板：

 

Bank

Bank Account

Date

Amount

Payee_Payor

Description

Np Account

Category

Seq

其中NP_Account記錄這筆收支屬於具體的property。

有了這些記錄，幾個簡單的query，可以創建任何報表。比如以下query整合年報的主要數據

TRANSFORM Sum(journal.[Amount]) AS AmountOfSum
SELECT journal.[Category], Sum(journal.[Amount]) AS Total
FROM journal
WHERE Category not in ('Investment', 'Capital', 'Interest', 'Swap', 'Transfer', 'Deposit', 'Purchase', 'Reserves', 'Investment pre merge', 'Operation Capital', 'Commission', 'Investment Fees Pay','PM Fees Pay' ) 
and [Np Account] not in ('Payable')
and Date Between #01/01/2022# And #12/31/2022#
GROUP BY journal.[Category]
PIVOT journal.[Np Account];

 

以下是access query示意。

工作量：每月3至4小時，季度3至4小時，年終8至12小時，主要花在核對整理數字。

僅供參考，不作建議。