我向公司的客戶起草了一份通知,以便他們對CARES法案中的條款有清晰的了解。CARES法案是特朗普總統上周簽署成為法律的2萬億美元經濟救助法案。我想分享其中一些信息。
我隻提供有關該行為實際上如何影響某人的個人退休帳戶的信息。
這裏提出了一些要點:
我可以從IRA那裏拿錢來應對經濟放緩嗎?
答案是肯定的。而且,《 CARES法案》所采取的行動是免除10%的提早提款罰款。因此,您可以自由,明確地從您的IRA提取$ 100,000,而不會受到處罰。
現在,您仍需就該提款欠所得稅,並按普通所得稅稅率征稅。但這就是問題:這項規定適用於受冠狀病毒感染的人-您生病,您的配偶或您中的一個失去了工作或您的業務受到了影響。我認為這將在幾乎不同程度上適用於每個人,但是如果您使用這筆錢,請準備好顯示此內容。
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我可以退還這筆錢,以避免不得不為最終沒有使用的資金繳納所得稅嗎?
是!因此,假設您處於22%的稅率範圍內–您將欠22%的提款額(22,000美元,100,000美元的提款額),但這是一個很大的數目,但是您將有三年的時間付清稅款。
因此,您可以在2020年,2021年和2022年之間將其平均分配。此外,您可以在未來三年中的任何時候,通過提早提款將現金返還給IRA,以避免欠稅。
401(k)計劃是否獲得相同待遇?
有點,但不完全是。當您從IRA提取款項時,就是在收回您自己的款項,減去您欠的稅款。為了從401(k),403(b)或457(b)收取資金,這是對這些資產的分配或貸款。因此,擁有401(k)計劃的納稅人可以選擇。
但是,《 CARES法》擴大了您可以從401(k)計劃或類似退休計劃中獲得的貸款規模。現在,借貸限額已從50,000美元提高到100,000美元。就像愛爾蘭共和軍的所有者一樣,免除10%的罰款。
如果您選擇從401(k)中進行分配,那麽您還可以在三年內償還貸款,以使您所欠的所得稅降至最低,為此,該限額也為100,000美元,與IRA限額相匹配