奧巴馬政府的醫療改革對個人，家庭及報稅的影響 （之二）

自從奧巴馬政府提出的醫療改革法案 （Patient Protection and Affordable Care Act ，簡稱ACA）於2010年3月21日國會通過立法以來， 政府各部門和各級政府正在緊鑼密鼓地頒布各項具體實施法規，細則或建議。這項號稱為1965年Medicare and Medicaid 起始以來最大的醫療改革計劃的序幕，和以往曆史上任何一項重大改革一樣，逃脫不了沸沸揚揚，褒貶不一的紛爭。 為了逐步落實這次醫療改革法案，政府也作了很多的折中和妥協的過度和推遲措施，如 各州政府可以自行決定是否根據醫療改革方案在2014年擴展本州申請Medicaid 條件 （expanding Medicaid eligibility）來參與此醫療改革方案的程度，聯邦稅局（IRS）把對大公司不遵守醫療法案的處罰和披露推遲到2015年等等。 但可以確定的是 聯邦政府於2014年在全國範圍類實施醫療改革的大方向不會改變。

 

那麽，這次醫療改革法案對2013年有哪些影響呢？新的醫療改革法案和以前的醫保的主要區別在哪裏呢？

1.       醫療保險交易平台      從2013年10月1日起到2014年3月31日，新的醫療保險交易平台（Health Insurance Marketplace）將會開啟登記。實際從2013年6月起， 這個交易平台的客戶服務中心（電話：1-800-318-2596）開始工作。從2013年8月起，你就可以在此醫療保險平台設定賬戶（www.healthcare.gov） .這個網站平台有中文版本（www.healthcare.gov/language-resource/#chinese ）

         如果你的雇主不提供醫療保險， 你將需要在這個平台上申請。 在新的醫療保險交易平台上，你將會看到你所在地區的所有醫療保險選擇。 你可以通過上網的方式去申請醫療保險，也可以郵寄申請表或自己親自去購買2014年的醫療保險。如果你所在的州，如佛羅裏達，沒有提供新的醫療保險交易平台，你可以在聯邦政府提供的交易平台(www.healthcare.gov)上申請。

 

2.       退還保費。 奧巴馬政府提出的醫療改革法案要求醫療保險公司從2011年期就必須把所收保險費的80-85% 用於醫療服務或醫療服務質量的提高，避免醫保費過多的用於保險公司高管工資，各項行政支出等。 這就是我們常提到的MEDICAL LOSS RATIO (MLR)。 如果保險公司用於醫療服務或醫療服務質量的提高的費用沒有達到此標準，次法案規定保險公司從2012年起必須把差額的那一部分保額退還給客戶。 對於個人醫保客戶， 保險公司應在2012年7月把退款以現金的形式退還。對於雇主集體保險客戶，保險公司應在2012年7月把退款以降低下一期保險廢的形式退還。如果保險公司對個人客戶的退款一年超過600美金而且確認退款為個人報稅收入的話，保險公司應對此個人客戶發放1099-Misc的表格。 個人收到了從醫保公司來的1099-Misc的表格後，在年底報稅時一定要把這一部分收入考慮進去。

3.       從2014起， 所有的醫療保險計劃，包括Medicaid和兒童健康保險計劃 （CHIP）都不能拒絕那些已經生病的人（pre-existing conditions）也不能對那些已經生病的人收取更多的保險金額。 而且，對於同等狀況的男女，多收女士的醫保費也是不可以的。

4.       醫療保險交易平台提供4種不同類型的醫療保險：銅保（Bronze），銀保（Silver），金保（Gold）和鉑金保（Platinum）。 所有4種保險都包括基本的醫療保障。不同類型的醫療保險將決定你的月費的高低和你每次去看病或手術所需付費的多少。和現行的醫療保險一樣，一個最基本的原則就是，如果你所付的月費越多，你每次就診所掏的錢就越低。如果你預計自己將會頻繁的看醫生和吃藥，你最好申請金保或鉑金保。反之，銅保和銀保即可。 

5.       申請低價醫療保險的3種可能性 及其形式

a.       低廉的單次就醫費用，包括便宜的門診費（copayment），共同保險（coinsurance ）和免賠額（deductible）等. 如果你預估的2014年收入在以下，你有可能申請到低價的醫保，包括低價門診費，共同保險和免賠額的醫療保險。此種優惠緊限於以上所說的銀保的購買人。

1個人的家庭收入低於28，725美金；

2個人的家庭收入低於38，775美金；

3個人的家庭收入低於48，825美金；

4個人的家庭收入低於58，875美金；

5個人的家庭收入低於68，925美金；

 

6個人的家庭收入低於78，975美金；

7個人的家庭收入低於89，025美金；

 

8個人的家庭收入低於99，075美金；

 

b.      低價月費的醫療保險（ lower costs on monthly premiums）

如果你預估的2014年收入（Modified Adjust Gross Income）在以下的範圍內，你可能申請到月費較低的醫療保險。這種低醫療保險月費可以通過稅務優惠（premium tax credit）來實現.但是，如果你所處的州還沒有決定在2014年擴展Medicaid的話，你也不能申請這種低價醫療保險。到本搞發稿為止，佛羅裏達是少數決定在2014年決定不要擴展Medicaid的州之一。

年收入在 11，490  到45，960美金的1人的家庭；

年收入在 15，510  到62，040美金的2人的家庭；

年收入在 19，530到78，120美金的3人的家庭；

年收入在 23，550  到94，200美金的4人的家庭；

年收入在 27，570  到110，280美金的5人的家庭；

年收入在 31，590到126，360美金的6人的家庭；

年收入在 35，610  到142，440美金的7人的家庭；

 

年收入在 36，630到158，5200美金的8人的家庭

c.       如果你的年收入低於以上起始數，你極有可能可以享受州政府提供的免費或更低價格的Medicaid或兒童健康保險計劃，簡稱CHIP。

當然， 如果你的雇主提供醫療保險，而你主動放棄參加雇主提供的集體醫療保險而自己在醫療保險交易平台申請醫療保險，你將會失去所有以上種種優惠。