這篇是寫給未來的自己的。怕一兩年後忘記了有這麽個竅門。
臨近告別職場的年紀，自然對退休理財有關的話題多關注。現在的網絡世界已經發展到這個地步，往好了說是智能化個性化，越關注什麽就越往你鼻子底下塞什麽。缺點是信息蠶房，略知一二卻被類似的信息包圍，不知不覺盲目自大。
很多這些信息，看題目十分吸引人。深入看明白了又不過爾爾。
今天看到這樣一篇文章。
個人退休帳戶轉存到健康儲蓄賬戶：一個不為人知的退休策略解析
IRA to HSA Rollover: A Hidden Retirement Strategy Explained
這兩種帳戶我都有。以後醫療健康方麵的開支越來越高。HSA裏多存點錢有必要。個人退休帳戶IRA慢慢也到了為它適當找個出路，免得以後最低要求提款RMD過高。初看起來，這個策略應該不錯呀！
弄明白這個小竅門是怎麽回事以後，才覺得不怎麽樣。
先來個免責申明，我沒有進一步花時間再單獨搜索求證，僅僅依靠這一個信息來源。歡迎大家補充指正。
說它不怎麽樣的是因為如下幾個細節。
一是本年度有正在使用符合HSA的健康保險的人才可以走這個竅門。過去開過健康儲蓄賬戶，裏麵留有餘額，現在在花那裏的錢，但是，本年度的健康保險不是HSA規定的高自付額類型的，不可以往裏麵加錢的人或家庭，此門不通。
我就屬於後者。我的雇主全額負擔最簡單的健康保險，我就沒有挑選高自付額類型的符合HSA規定的健保計劃。一兩年後，也許我們情況有變，換成符合HSA的健保計劃，就芝麻開門了。所以一開頭說留待以後可能有用。
二是這個神操作有個收人所得稅上的扭曲。通常情況下，從工資裏扣除本年度放到HSA健康儲蓄賬戶的錢。這筆錢是稅前收入，從需要納稅工資額中減去，有省稅的好處。個人退休帳戶的錢放進去的時候已經享受到同樣的好處，再轉過來並不能再享受一次省稅的好處。也就是說浪費了從工資裏扣除所帶來的省稅的好處。
這樣說來，有兩種人適合利用這個轉換。一是工資收人吃緊，不想從裏麵扣除HSA，又在IRA裏有閑錢。另一種則是超級愛國者，爭先恐後早繳稅多交稅的人，比如推崇ROTH的。我前麵說的為IRA找出路，免得以後最低要求提款RMD過高，也歸於這一類，盡管動機沒有人家高尚。
最後，是細節處隱藏的魔鬼，它的上限額以當年你所能投入到HSA的最大額度為限。比如2025年，個人帳戶是＄4300 ，家庭帳戶＄8500， 55歲以上可以再加＄1000 。
另外，這個轉換終身隻可以用一次。
這對資產幾米幾米的各位，連雞肋都算不上了。
想想我還要留給未來的自己，更不靠譜啦。福利呀稅法呀最大的確定性就是它說變就變。
最後，既然我已經擺好接磚的姿勢，就再加一條。這個轉換完成之後，你的HSA要繼續12個月處於高自付額保險法計劃之下。大家知道，Medicare 和HSA是不可以同時有的。雞肋降級到雞毛蒜皮。
