非常感謝您報名新稅法論壇,如果您沒有參加現場指標,可以觀看錄像回放新稅法的應對策略!1. 新稅法對Roth 嚴厲碾壓:A. Backdoor 和Roth Backdoor 被堵死,B. Roth Conversion受到進一步限製,C. Roth 將被列為RMD首先強迫取出。應對策略:利用IRS對Tax Free方麵的最大優惠, 可以利用這一優惠,應對這個問題,利用這個稅法優惠還有以下優勢:A. 和Roth相比,沒有Earned Income限製,這個Roth的替代方案,沒有來源種類的限製。 B. 和Roth相比,沒有上限(年度指標)限製, 比如,Roth IRA 及Back Roth最高每401K每年7000,401K Roth 最多26000,Mega Backdoor Roth 最高 38500,這個替代計劃指標可以自定,20萬甚至幾百萬都可以。 C. 和Roth相比,年度指標當年不用,過期作廢, 這個替代計劃,可以指標積累,幾十年之後,累計指標還可以一次性投入。 D. 和Roth相比,Qualified Distribution 沒有59歲半和持有五年限製,在這個計劃中可以實現提早免稅退休。 E. 特別高興的是,IRS最近根據金融形勢,從今年開始允許往這個計劃裏多放很多錢,這樣,這個計劃在現金增值方麵如虎添翼,更有利於成為Roth的替代方案。 適用對象:現在和未來退休後都是頂天稅率,高資產高收入人員。2. 新稅法對Entity的稅務也有進一步的限製,可能付稅也會相應的提高。應對策略:對於自營企業(W2),自雇主(1099 Income)可以通過Defined Benefit 實現大額省稅。A. 可以實現比401K省更多的稅,通常可以實現每年省10萬到20萬以上。 B. 如果家裏有小孩,可以在大學助學金申請上獲得巨大利益。 適用對象:自雇主或家庭企業。有孩子將要申請大學助學金的,需要QBI省稅的,需要年底前做好手續。3. 新稅法對遺產稅腰斬,Grantor Tax 也被堵死。應對策略:可以利用Gift今年的1170萬免稅指標,做不可變更的生前信托,鑒於Grator Tax改變,可以重點考慮ILIT.A. 可以通過1170萬豁免指標,實現杠杆放大 B. 可以巨額降低遺產額,進而降低遺產稅 C. 實現免稅傳承。 適用對象:預計傳承資產超過500萬。谘詢:請和各個相關專家聯係電話: 18889994839 |